为了加快数据查询效率，Power BI中引入了查询折叠（Query Folding）的概念。查询折叠是指在查询某些外部数据源数据时，Power BI中使用的Power Query M语言中的部分函数可以转换成该外部数据源自身可识别的查询语句，并在外部数据源中直接执行该查询，从而减少到需要加载到Power BI中进行查询的数据。
例如，一个Microsoft SQL Serve数据库中有100万行数据，其中的20万行数据为有效数据，需要加载到Power BI当中进行分析。当使用Power Query M语言对数据库进行筛选时，通过查询折叠技术，Power Query M语言就可以转换成对应的T-SQL语言，并直接在SQL Server端进行执行。这样，原本需要加载100万行数据到Power BI当中再进行过滤，通过先在SQL Server中执行T-SQL查询语句，就只有20万行数据会被加载到Power BI当中，大大降低了数据传输量，提高了数据查询效率。
要想查看当前在Power BI界面进行的查询操作是否进行了查询折叠，可以通过在查询编辑器中，点击相应查询应用步骤，然后右键选择“查看本机查询”来进行。例如，在Power BI中对两张SQL Server 数据库中的表单进行了追加操作，点击“查看本机查询”后即可获得对应T-SQL查询语句。
目前查询折叠在使用上有一些限制，主要包括：
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只有部分本身拥有特定查询语言的数据源支持进行查询折叠，例如SQL Server，Oracle以及支持用ODBC连接的数据源。例如Excel，CSV，Website这种本身没有任何查询机制的数据源则不支持查询折叠
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即使支持进行查询折叠的数据源，也并不是所有Power Query M函数都可以转换成对应数据源使用的查询语言。例如当在Power Query查询编辑器对SQL Server数据库下表单中的某个数据提取首字母，则无法进行查询折叠。因为T-SQL查询语言中没有相应提取首字母的操作。此时，Power BI必须将数据源中的数据加载进来之后才能进行提取操作。
要确定当前查询步骤是否可以进行查询折叠，只需要查看查询编辑器中“应用的步骤”中相应步骤下的“查看本机”选项是否灰掉即可。如果灰掉则表明无法进行查询折叠。
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如果在连接数据源之前所示预先配置了查询语句，则查询折叠不再起作用。
对于支持进行查询折叠的数据源，当在Power Query查询编辑器对其进行设置时，应该尽可能的先使用可以直接在数据源执行的查询操作，之后再使用Power Query M函数独有功能对其进行加工。这样的操作顺序可以减少需要传输到Power BI中进行操作的数据量，从而提高数据查询效率。